هل الإيجار مع الخيار بالشراء (ريننج) أم التأجير التمويلي (ليزينج)؟ المفاتيح الأساسية لبديلين في تصاعد مستمر مقابل شراء السيارة

شهدت السنوات الأخيرة ارتفاعاً كبيراً في عدد تسجيلات السيارات الجديدة عبر كل من الإيجار طويل الأمد (ريننج) والتأجير التمويلي (ليزينج).

نعيش اليوم في عصر لم يعد فيه مفهوم التنقل كما كان قبل بضع سنوات؛ فقد كشف ازدهار مشاركة السيارات (carsharing) وخدمات مثل Bla Bla Car عن هذا الواقع. فامتلاك سيارة بالملكية لم يعد الخيار الوحيد المتاح، بل إنه في كثير من الحالات ليس الأقل كلفة. لهذا السبب، قبل شراء سيارة ينبغي لنا أن ننظر في البدائل الموجودة. وهنا يبرز بقوة الإيجار طويل الأمد (ريننج) والتأجير التمويلي (ليزينج)، لا سيما بفضل المزايا الضريبية والمتعلقة بالاستخدام المختلفة التي يقدمانها.

في السنوات الأخيرة، شهد الإيجار طويل الأمد (ريننج) نمواً كبيراً جداً في بلادنا. فقد ارتفعت تسجيلات مركبات الإيجار طويل الأمد من 104.462 وحدة في عام 2014 إلى 170.690 وحدة في عام 2015. وفي العام التالي بلغ هذا الرقم 205.578 وحدة، بينما في عام 2017 سجلت التسجيلات رقماً قياسياً جديداً: 248.602 وحدة.

وحدث شيء مشابه تماماً في قطاع التأجير التمويلي (ليزينج)، حيث نفذ بنك CaixaBank (الذي تبلغ حصته السوقية 18% من إنتاج التأجير التمويلي) في عام 2017 أكثر من 9.500 عملية تأجير جديدة للمركبات بقيمة 934,8 مليون يورو، بزيادة قدرها 75,9% مقارنة بعام 2016.

من الواضح أن الإيجار طويل الأمد والتأجير التمويلي خياران يستحقان الاعتبار، لكن هل هما بديل جيد بالنسبة لي؟ وما الفرق بينهما؟ وما المزايا التي يقدمانها؟ وأيهما يناسبني أكثر؟ تابع القراءة وسنجيب عن جميع أسئلتك.

ما هو الإيجار طويل الأمد والتأجير التمويلي؟

– الإيجار طويل الأمد (ريننج): هو نمط لتأجير السيارات لمدة متوسطة إلى طويلة، وغالباً ما تكون جميع مصاريف استخدام المركبة مشمولة (الصيانة، والتأمين، والمساعدة على الطريق، ورسوم التسجيل، وغيرها). وعادةً ما يتراوح العقد بين سنة واحدة وعشر سنوات، مع وجود استثناءات لهذه القاعدة؛ فشركة LeasePlan تقدم مركبات إيجار طويل الأمد لفترات شهر واحد. وفي الإيجار طويل الأمد لا توجد إمكانية لشراء المركبة بعد انتهاء العقد، رغم إمكانية الاتفاق على ذلك مع شركة التأجير.

–التأجير التمويلي (ليزينج): هو نمط تأجير سيارات لمدة طويلة، لكن في هذه الحالة تقع مصاريف استخدام المركبة على عاتق السائق، أي أنه إذا تعطلت السيارة فعليك إصلاحها بمالك الخاص. والفرق الكبير بين هذا النمط والإيجار طويل الأمد هو أنه غالباً ما يتضمن خيار شراء إلزامياً في العقد يصبح ساري المفعول عند انتهائه. كما أن مدة التأجير عادةً ما تكون أطول من مدة الإيجار طويل الأمد.

من يحق له التقدم بعقد إيجار طويل الأمد أو تأجير تمويلي؟

قبل أن تبدأ بالبحث عن سيارات بالتأجير التمويلي يجب أن تقرأ هذا، إذ إن اختيار هذا النمط يتطلب استيفاء شروط مهنية محددة. فتنظيم التأجير التمويلي يُلزم بأن تكون المركبة المؤجرة مرتبطة بالنشاط المهني لمستخدمها. ولهذا السبب لا يمكن التعاقد على التأجير التمويلي إلا من قبل العاملين لحسابهم الخاص والشركات.

في المقابل، يمكن لأي شخص اعتباري أو طبيعي التعاقد على الإيجار طويل الأمد، وبالتالي يشمل ذلك أي فرد عادي.

الفروق بين الإيجار طويل الأمد والتأجير التمويلي. ما المزايا التي يقدمها كل منهما لك؟

ما الذي تغطيه القسط الشهري لكل منهما؟

عادةً ما يتضمن قسط الإيجار طويل الأمد جميع مصاريف الاقتناء (رسوم التسجيل والترخيص)، والفحص الفني (ITV) والتأمين والإطارات (سواء كانت قطع غيار أو إصلاح ثقوب) والصيانة الشاملة للمركبة (سواء الفحوص الدورية أو إصلاح الأعطال). باختصار، جميع مصاريف المركبة مشمولة في الإيجار طويل الأمد، وبذلك تُستبدل جميع الهموم والطوارئ المرتبطة بملكية السيارة بقسط شهري واحد. كما أن هذا القسط يبقى ثابتاً طوال مدة العقد، ما لم تتراكم لديك قائمة كبيرة من الأضرار الناتجة عن حوادث، فعندها قد تُجري الشركة تعديلاً في التغطية.

أما بالنسبة إلى التأجير التمويلي (ليزينج)، فإن القسط الشهري يغطي تكلفة المركبة والضرائب وتمويلها، لكنه لا يغطي مصاريف الاستخدام. تقع صيانة المركبة بكاملها على عاتق السائق، وكذلك التأمين في كثير من الحالات. وعند النظر في التأجير التمويلي، من المهم أن تأخذ في الاعتبار أن القسط قد يشهد تغيرات طفيفة نتيجة تعديل الفوائد المستحقة على تمويل المركبة.

مدة العقد

بوجه عام، مدة عقد الإيجار طويل الأمد (ريننج) أكثر مرونة بكثير. فعادةً ما تتراوح مدة العقود بين سنة و5 سنوات، لكن هناك شركات مثل LeasePlan أو Arval تقدم عقوداً بدون مدة محددة مسبقاً، أي أنك تدفع شهراً بشهر وتجدد العقد بحسب حاجتك. وبهذا النمط من الإيجار طويل الأمد يمكنك إعادة المركبة في أي وقت دون أي غرامة، وإن كانت هذه المرونة تعني تكلفة أعلى مقارنة بالتعريفات ذات المدة الأطول.

ماذا يحدث إذا ألغيت عقد إيجار طويل الأمد لمدة طويلة قبل انتهائه؟ يمكن القيام بذلك، لكن ستحتاج إلى دفع تعويض متفق عليه في العقد في البداية. وعادةً ما يكون هذا المبلغ نسبة من الأقساط المتبقية.

أما بالنسبة إلى التأجير التمويلي (ليزينج)، فإن التنظيم يُلزم بأن تكون العقود ذات مدة دنيا تبلغ سنتين. ورسمياً، لا يمكن إلغاء هذا العقد خلال فترة سريانه، لكن يمكن الاتفاق مع شركة التأجير على مدة دنيا يُسمح خلالها بفسخ العقد مبكراً وفق شروط متفق عليها.

بعد انتهاء العقد، ما الخيارات المتاحة لي؟

يقدم الإيجار طويل الأمد (ريننج) خيارين:

– تمديد مدة العقد

– إعادة السيارة

أما في حالة التأجير التمويلي (ليزينج) فهناك ثلاثة خيارات:

– تمديد مدة العقد

– إعادة السيارة

– تفعيل خيار الشراء

الفروق الضريبية

يقدم كل من الإيجار طويل الأمد والتأجير التمويلي مزايا ضريبية محددة مقارنة بشراء المركبة بالتمويل، لا سيما بالنسبة إلى العاملين لحسابهم الخاص والشركات.

وبما أن الإيجار طويل الأمد نمط من أنماط الإيجار، فإنه يحوّل الأقساط الشهرية إلى مصروف، ما يعني أن جميع المهنيين الذين يختارون هذا النمط يمكنهم خصم المبلغ الكامل الذي يدفعونه مقابل السيارة، بما في ذلك ضريبة القيمة المضافة. فعلى سبيل المثال، إذا كنت تعمل لحسابك الخاص يمكنك خصم حتى 100% من قسط الإيجار طويل الأمد في إقرارك الضريبي عن الدخل (IRPF)، بشرط أن تثبت أنك تستخدم المركبة في نشاطك المهني. وفي هذه الحالة يمكنك أيضاً خصم 50% من ضريبة القيمة المضافة المتعلقة بعمليات الإيجار طويل الأمد.

وفي حالة التأجير التمويلي (ليزينج)، فإن ضريبة القيمة المضافة تُحسب على السعر الإجمالي للمركبة، بينما يمكن خصم القسط الشهري من ضريبة الشركات أو ضريبة الدخل (IRPF). وفي حال تفعيل خيار شراء المركبة، تُحتسب العملية بالطريقة نفسها التي تُحتسب بها عملية البيع والشراء العادية.

أي الخيارات تناسبني أكثر؟

عند الاتجاه إلى الإيجار طويل الأمد أو التأجير التمويلي يجب أن تأخذ في الاعتبار احتياجاتك. فإذا كنت تعمل لحسابك الخاص وتغيّر سيارتك بشكل متكرر، فإن الإيجار طويل الأمد (ريننج) يُعد خياراً ممتازاً. والميزة الكبرى لهذا النمط أنه يوحّد مخاطر الطوارئ (الأعطال والثقوب) ويمكن إلغاء العقد بمرونة كبيرة، أما في المقابل فهو غالباً ليس الخيار الأوفر عندما تحتفظ بالسيارة لسنوات طويلة.

ومن ناحية أخرى، فإن التأجير التمويلي مفيد جداً عندما لا تكون متأكداً مما إذا كنت تريد الاحتفاظ بسيارة بالملكية. فهو يشبه تأجير منزل مع خيار الشراء: ماذا لو اكتشفت لاحقاً أنه المنزل الذي تحلم به؟ التأجير التمويلي يتيح لك اختبار جودة السيارة لفترة طويلة، وبعدها ستعرف إن كنت فعلاً تريد الاستمرار معها لسنوات أخرى.

وأخيراً، لا يمكن استبعاد خيار شراء مركبة بالملكية. وينبغي أن تفكر في هذا الخيار بالأخص إذا كنت تخطط للاحتفاظ بالسيارة لسنوات كثيرة. فإذا بعت السيارة بعد وقت قصير من شرائها ستخسر جزءاً كبيراً من الاستثمار، لأن السيارات تفقد النسبة الأكبر من قيمتها في السنوات الأولى من الملكية. فكّر في الشراء كاستثمار مستقبلي؛ فعندما تتوقف عن دفع التمويل يمكنك أن تنسى الأقساط الشهرية وتصبح المركبة ملكاً لك بالكامل.